Информация по устранению нарушений, выявленных по результатам проверок

п/п

Контрольное мероприятие

Выявлены нарушения

Устранено нарушений

Не устранено нарушений

В ходе проверки

В ходе исп. представлений

1

2

3

4

5

6

2021 год

1

Проведена проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2020 году на реализацию мероприятий по дополнительному образованию, организации досуговой и внеурочной работы в рамках муниципальной программы «Развитие образования и воспитания на 2020-2024 годы» Муниципального автономного учреждения дополнительного образования «Центр детского творчества» города Воткинска Удмуртской Республики.

По результатам контрольного мероприятия установлено:

1. неэффективное использование бюджетных средств,

2. нарушение части 2 статьи 2 Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»;

3. нарушение части 1 статьи 33 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», проведение электронного аукциона с использованной сметной документации, не имеющей заключения специализированной организации на соответствие стоимости объекта нормативам в области сметного строительства;

4. нарушение частей 6 статьи 34 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

По пункту 1 написано письмо в Администрацию города Воткинска о передаче неиспользуемого имущества собственнику;

По пункту 2 внесены изменения в положение о закупке товаров, работ, услуг;

По пункту 3 договор расключен;

2

Проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств за 2019 год, а именно: управления финансов; управления образования; УМИЗР; УКС; управление ЖКХ; управление культуры, спорта и молодежной политики; городской Думы; Администрации города. Объем проверенных расходов составил 2540244,3 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 27.04.2020 № 4.

Финансовых и нефинансовых нарушений не выявлено.

Подтверждена правильность составления основных форм отчетности и она признана достоверной и соответствующей нормам действующего бюджетного законодательства

3

Проведена проверка Муниципального унитарного предприятия «Воткинские городские электрические сети» о вопросу эффективного использования муниципального имущества в 2020 году и текущем 2021 году, закрепленного за ним на праве хозяйственного ведения.

По результатам контрольного мероприятия установлено:

1. осуществление деятельности не отраженной в уставе, противоречит части 3 статьи 9 Федерального закона от 14.11.2002 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях»;

2. неэффективное использование имущества, в результате неиспользования имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения;

3. нарушение части 2 статьи 2 Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ и услуг отдельными видами юридических лиц».

По пункту 1 внесены изменения в Устав Предприятия;

По пункту 2 написано письмо в адрес Администрацию города Воткинска о передаче неиспользуемого имущества собственнику;

По пункту 3 внесены изменения в положение о закупке товаров, работ, услуг

4

Проведена проверка Управления жилищно-коммунального хозяйства Администрации города Воткинска в части целевого и эффективного использования бюджетных средств, направленных в 2020 году и текущем периоде 2021 года на реализацию мероприятий муниципальной подпрограммы «Содержание и развитие коммунальной инфраструктуры» и мероприятий в рамках Федерального проекта «Чистая вода».

По результатам контрольного мероприятия установлено неэффективное использование бюджетных средств, в результате несоответствия выполненных работ по благоустройству объемам, предусмотренным проектно-сметной документацией.

п/п

Контрольное мероприятие

Выявлены нарушения

Устранено нарушений

Не устранено нарушений

В ходе проверки

В ходе исп. представлений

1

2

3

4

5

6

2018 год

1

Проверка годовой бюджетной отчетности Воткинской городской Думы.

Объем проверенных расходов составил 7563,2 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 28.02.2018

Финансовых и нефинансовых нарушений не выявлено.

Проверкой подтверждена полнота и достоверность представленного отчета.

2

Проверка в управлении образования в части целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2016-2017 годах и 1 полугодии 2018 года на обеспечение питания в детских дошкольных учреждениях города Воткинска.

Объем проверенных расходов составил 13246,8 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 01.08.2018

1.Не утверждена на уровне Администрации города стоимость питания 1 дото/дня для детских образовательных учреждений.

2.Отсутствует порядок использования средств, поступивших в виде родительской платы.

Нарушения по пунктам 1 и 2 устранены в ходе проведения проверки

3

Проведена проверка в управлении муниципального имущества и земельных ресурсов на предмет целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2016-2017 годах и 1 полугодии 2018 года на содержание и обслуживание объектов муниципальной казны.

Объем проверенных расходов составил 9541,8 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 13.09.2018 Представление для принятия мер по устранению нарушений направлено 28.09.2018

1.Не в полном объеме исполняется постановление Администрации от 10.08.2009 № 1511 «О порядке учета имущества», Реестр муниципального имущества не утвержден городской Думой.

2.Имеет место неэффективное использование бюджетных средств в сумме 534,4 тыс. руб. (штрафы, пеня, неустойка).

3.Имеет место нецелевое использование бюджетных средств в сумме 422,7 тыс. руб. (ненадлежащее исполнение контрактов по охране объектов муниципальной собственности

Пункты 2 и 3 исполнены в рамках выданного Представления. В бюджет города возвращены 422,7 тыс. руб., как средства использованные не целевому назначению.

Пункт 1 исполнен частично. В электронном виде Реестр сформирован, в актуальной редакции, для утверждения, в городскую Думу не направлен.

4

Проведена проверка в управлении жилищно-коммунального хозяйства на предмет целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2017 году на софинансирование мероприятий по ремонту дворовых территорий.

Объем проверенных расходов составил 24707,0 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 23.11.2018. Представление для принятия мер по устранению нарушений направлено 14.12.2018.

1.Не соблюдена процедура регистрации заявок от заинтересованных лиц на благоустройство дворовых территорий. 2. Нарушен перечень минимальных работ по благоустройству (включены автопарковки из дополнительного перечня).

3. Нарушены сроки перечисления денежных средств представителями заинтересованных лиц по всем 18 соглашениям.

4.Имеет место нарушение 44-ФЗ при выполнении работ (допущено увеличение либо уменьшение объемов работ и стоимости отдельных видов работ более чем на 10 процентов)

В ходе проверки управлением ЖКХ определена ответственность заинтересованных лиц на благоустройство дворовых территорий.

Нарушения по пунктам 1 и 2 устранены путем внесения изменений в Порядок «О предоставлении, рассмотрении и оценке предложений заинтересованных лиц о включении придомовой территории в программу …». Нарушение по пункту 3 устранено путем включения в соглашение с заинтересованными лицами дополнительного пункту, устанавливающего сроки перечисления денежных средств. Нарушение по пункту 4 исполнено за счет окончательных расчетов.

5

Проведена проверка в управлении капитального строительства на предмет целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2018 году на софинансирование мероприятий по ремонту дворовых территорий.

Объем проверенных расходов составил 18132,4 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 17.12.2018 Представление для принятия мер по устранению нарушений направлено 10.01.2019.

1.Имеет место неэффективное использование бюджетных средств в сумме 392,4 тыс. руб. (отсутствие дефектных ведомостей и соответствующей исполнительной документации на дополнительные работы).

2.Имеет место нарушение сроков перечисления денежных средств представителями заинтересованных лиц, предусмотренных соглашениями. 3.Имеет место нарушение подрядчиками (ООО «Автопром ООО «Энергопро екстрой») условий муниципальных контрактов в части вывоза строительного мусора с благоустроенных территорий.

Нарушение по пункту 1 устранено посредством составления Акта на дополнительные работы и утвержденного представителями заказчика, подрядчика и старшими по домам. По пункту 2 нарушений, в соглашения внесены изменения в части применения штрафных санкций за несвоевременное перечисление денежных средств. По пункту 3 нарушений, в 2019 году подрядные организации свои обязательства выполнили.

Итого проверок-5

Выявлено нарушений-12

Устранено в ходе проверок-2

Устранено по представлениям-9

Не устранено-1

2019 год

1

Проведена внеплановая проверка соблюдения установленного законодательством порядка по предоставлению и использованию земельных участков, предоставленных по договорам аренды и договорам водопользования в районе Базы отдыха «Пляж Остров». Проверка была организована по поручению Правительства УР.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 21.01.2019

1.Имеет место нарушение управлением муниципального имущества и земельных ресурсов сроков заключения договоров аренды.

2.Имеет место нарушение ООО «Челси» положений статей 16 и 17 Кодекса внутреннего водного транспорта РФ в части освидетельствования и постановки на учет плавучих объектов (баня-бочка).

По итогам проверки копия Акта направлена в Правительство УР – как заказчику проверки, в ООО «Челси» и управление муниципального имущества и земельных ресурсов, как участникам договорных отношений.

2

Проведена проверка в управлении культуры, спорта и молодежной политики целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2017-2018 годах на развитие туризма.

Объем проверенных расходов составил 4773,9 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 29.01.2019. Представление об устранении нарушений направлено 14.02.2019

1.Имеет место неэффективное расходование бюджетных средств в сумме 166,1 тыс. руб. (организация и проведение официальных приемов, а именно питание, проживание и сувениры гостям) 2.Отсутствует порядок расходования бюджетных средств при организации и проведении городских праздников.

Программа «Развитие туризма на 2020-2024 годы» с 2020 года передана на исполнение управлению экономики.

По пункту 1 нарушений – расходы на организацию и проведение официальных приемов по программе «Развитие туризма» прекращено.

По пункту 2 нарушений-в управлении культуры. спорта и молодежной политики-Порядок расходования бюджетных средств при организации городских праздников разработан.

3

Проведена проверка исполнения управлением ЖКХ Представления КСУ от 25.12.2017 № 76 об устранении нарушений по Акту о целевом и эффективном использовании бюджетных средств, выделенных на содержание и развитие жилищного хозяйства.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 19.02.2019

Не исполнено Представление на момент проверки в части о обеспечения сохранности документов реестра муниципального жилого фонда а также документов по на жилые помещения муниципального фонда (необходимо данные документы хранить в сейфе)

Сейфы не приобретены. Сохранность документов реестра муниципального жилого фонда надлежащим образом не обеспечена.

4

Проведена проверка годовой бюджетной отчетности муниципального бюджетного учреждения «Воткинский лицей» за 2018 год. Объем проверенных расходов составил 103084,1 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 25.02.2019.

Финансовых и нефинансовых нарушений не выявлено.

Проверка подтвердила полноту и достоверность годового отчета за 2018 год.

5

Проведена проверка в муниципальном автономном учреждении «ДК на Кирова» в части целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2018 году и текущем периоде 2019 года на обеспечении деятельности учреждения.

Объем проверенных расходов составил 23769,3 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 05.07.2019. Представление для принятия мер по устранению нарушений направлено 12.07.2019

1.Имеет место не исполнение распоряжения Администрации города от 04.06.2018 № 47 «Об установлении порядка выплаты ежемесячной премии руководителям учреждений, подведомственных управлению культуры, спорта и молодежной политики, что повлекло незаконную выплату премий руководителю в сумме 73,3 тыс. руб. 2.Имеет место не соответствия Положения о закупках МАУК «ДК на Кирова» положениям статьи 3 Федерального закона № 223-ФЗ.

По пункту 1 нарушений, к дисциплинарной ответственности привлечен директор МАУК «ДК на Кирова», заместителю начальника управления культуры, спорта и молодежной политики поставлено на вид.

По пункту 2 нарушений, приказом директора учреждения от 03.07.2019 №70 утверждено новое Положение о закупках, одобренное Наблюдательным советом учреждения.

6

Проведена проверка в муниципальном унитарном предприятии «ТеплоСервис» в части эффективного использования муниципального имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятия в 2018 году и текущем периоде 2019 года. Объем проверенных расходов составил 71120,2 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 12.08.2019 № 9

1.Предприятием не соблюдена обязанность по государственной регистрации прав на недвижимое имущество (гаражный бокс по ул. Робеспьера, 18 первоначальной стоимостью 5796,0 рублей), что противоречит положениям статьи 4 № 122-ФЗ.

2.В предприятии не определен порядок, способы и процедуры осуществления внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности, что противоречит статье19 №402-ФЗ

3.Имело место взятие в аренду заведомо убыточного имущества (котельные № 2,5,7 МУП КТС), что дало убыток предприятию в сумме 3499,0 тыс. руб.

По пункту 3. Предприятие, договора аренды котельных №2,3,5 и договор на техническое обслуживание этих котельных расторгло 15.05.2019

По пункту 1. Согласно информации от предприятия, регистрация прав на гаражный бокс по ул. Робеспьера, 18 проведена.

По пункту 2. Порядок, способы и процедуры осуществления внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности утверждены руководителем предприятия.

7

Проведена внеплановая проверка в Администрации города в части соответствия действующему законодательству и Положению «О денежном содержании муниципальных служащих органов местного самоуправления муниципального образования «Город Воткинск» размера должностных окладов, установленных заместителям главы Администрации. Объем проверенных расходов составил 5385,1 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 13.09.2019 № 11. Представление для принятия мер по устранению нарушений направлено 30.09.2019.

1.Проверкой установлено, что должностные оклады заместителям главы Администрации, установленные в штатных расписаниях на 2017,2018 и 2019 годы, а также в срочных трудовых договорах, не соответствуют требованиям действующего законодательства и статье 4.3 Положения «О денежном содержании муниципальных служащих органов местного самоуправления муниципального образования «Город Воткинск»

2.В связи с установлением повышенных окладов заместителям главы Администрации, произведена переплата по з/п, в том числе:

2017 год в сумме 309,4 тыс. руб.;

2018 год в сумме 220,0 тыс. руб.;

2019 год в сумме 166,6 тыс. руб.

В целом неправомерное использование денежных средств составило 906,2 тыс. руб.

В соответствии с Представлением, Глава города, распоряжением от 18.09.2019 № 326-л внес изменение в штатное расписание Администрации города, с заместителями главы Администрации подписал дополнительные соглашения по внесению изменений в трудовые договора.

8

Проведена проверка в управлении капитального строительства в части законности и результативности расходования бюджетных средств, выделенных в 2017-2018 годах и за истекший период 2019 года на реализацию мероприятий Комплексного плана модернизации моногорода Воткинска-реконструкция автомобильной дороги по ул. Победы, участок от автодороги Объездная до завода РТО.

Объем проверенных расходов составил 53975,8 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 07.11.2019 № 13.

1.Имеет место несоответствие календарного плана производственных работ по объекту положениям, установленным муниципальным контрактом по срокам выполнения работ. 2.Имеет место нарушение календарного плана по видам работ (разработка и уплотнение грунта были запланированы на 2018 год, по факту работы выполнялись в 2019 году).

3.Имеет место исправление дат начало работ в общих журналах.

Выявленные нарушения, в ходе проверки, управлением капитального строительства были устранены.

9

Проведена проверка в управлении ЖКХ в части выполнения управлением функций и полномочий администратора доходов Бюджета города.

Объем проверенных средств составил 8208,3 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 25.12.2019 № 15. Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений направлено 16.01.2020.

1.Управление в проверяемом периоде фактически не осуществляло своих полномочий по учету и контролю за правильностью начисления, полнотой и своевременностью внесения в Бюджет города платы за наем муниципального жилищного фонда, что противоречит положениям статьи 160.1 Бюджетного кодекса РФ.

2.В управлении слабо организована претензионно-исковая работа с должниками-нанимателями по сокращению недоимки по плате за наем жилья.

3.Управлением, в нарушение положений Федерального закона № 402-ФЗ, инвентаризация имущества, финансовых активов и обязательств не проводилось, что привело к искажению бюджетной отчетности на 4267,8 тыс. руб.

4.В проверяемом периоде лесной контроль не осуществлялся.

По пункту 1- приказ начальника управления от 10.02.2020 № 11-А

По пункту 2-приказ начальника управления от 10.02.2020 № 11-А.

По пункту 3-приказ начальника управления от 10.02.2020 № 11-А.

По пункту 4-приказ начальника управления от 10.02.2020 № 11-

Итого проверок за 2019 год-9

Выявлено нарушений-19

Устранено в ходе проверок-6

Устранено по представлениям-12

Не устранено-1

2020 год

1

Проведена проверка в управлении муниципального имущества и земельных ресурсов в части исполнения Представления от 28.09.2018 № 45 по Акту проверки целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных на содержание и обслуживание муниципальной казны.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 14.02.2020

Представление КСУ от 28.09.2018 № 45 исполнено частично. В электронном виде Реестр муниципального имущества сформирован, но в актуальной редакции не направлен в Воткинскую городскую Думу для утверждения

В актуальной редакции Реестр муниципального имущества не направлен в Воткинскую городскую Думу для утверждения

2

Проведена проверка годовой бюджетной отчетности муниципального автономного учреждения дополнительного образования «Детская школа искусств № 2» за 2019 год. Объем проверенных расходов составил 43115,6 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 27.03.2020 № 3.

Финансовых и нефинансовых нарушений не выявлено.

Подтверждена правильность составления основных форм отчетности

3

Проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств за 2019 год, а именно: управления финансов; управления образования; УМИЗР; УКС; управление ЖКХ; управление культуры, спорта и молодежной политики; городской Думы; Администрации города. Объем проверенных расходов составил 2540244,3 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 27.04.2020 № 4.

Финансовых и нефинансовых нарушений не выявлено.

Подтверждена правильность составления основных форм отчетности и она признана достоверной и соответствующей нормам действующего бюджетного законодательства

4

Проведена проверка в муниципальном бюджетном учреждении дополнительного образования «Детско-юношеская спортивная школа г. Воткинска» в части целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных в 2019 году и текущем периоде 2020 года на развитие физической культуры и спорта.

Объем проверенных расходов составил 762,5 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 06.07.2020 № 7

При исполнении договорных обязательств, установлены нарушения сроков оплаты по договорам.

Нарушение по срокам оплаты устранено в ходе проверки

5

Проведена проверка в управлении капитального строительства в части законности и результативности расходования бюджетных средств, направленных в 2019 году и текущем периоде 2020 года на реализацию мероприятий по благоустройству общественных территорий –Парк Петра Ильича Чайковского «Времена года». Объем проверенных расходов составил 16736,1 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 23.11.2020 № 11. Управлению капитального строительства направлено Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений от 14.12.2020

Финансовые нарушения:

1.Искажение бюджетной отчетности на 48268,9 тыс. руб. в связи с не принятием расходов от благотворительного фонда «Развитие города Воткинска».

Нефинансовые нарушения:

2. Не исполнен, в установленные сроки, контракт от 13.04.2020 на 8595,6 тыс. руб. с ООО «Радонеж».

3.Не исполнен, в установленные сроки, контракт от 20.04.2020 на 18708,4 тыс. руб. с ООО «Профи».

4.В муниципальный контракт от 29.06.2020 (правильно от 29.06.2020) с ООО «Радонеж» включены работы в сумме51135,1 тыс. руб. ранее выполненные и оплаченные по другим договорам и контрактам.

По пункту 2 направлена претензия ООО «Радонеж» исх. № 5.1/1-11 от 14.01.2021 об уплате неустойки за несвоевременное исполнение обязательств по контракту.

По пункту 3 направлена претензия ООО «Профи» исх. № 5.2/1-11 от 14.01.2021 об уплате неустойки за несвоевременное исполнение обязательств по контракту.

По пункту 4 на основании заключения № 01-11/3453-2020 от 29.12.2020 в контракт с ООО «Радонеж» от 29.06.2020 внесены изменения на 5808,4 тыс. руб.

По пункту 1 нарушения. В соответствии с письмом УКСа от 09.02.2021 № 32/1-11вопрос находится в стадии проработки.

6

Проведена проверка в управлении муниципального имущества и земельных ресурсов в части эффективного использования в 2019 году и за 9 месяцев 2020 года земельных участков, находящихся в муниципальной собственности и земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена.

Объем проверенных расходов составил 55755,9 тыс. руб.

По итогам проверки составлен соответствующий Акт от 25.12.2020

Нефинансовые нарушения.

1.Учитывается невозможная к взысканию сумма арендной платы в размере 1633,1 тыс. руб. в нарушении положений статьи 7 Положения «О порядке списания безнадежных долгов по арендной плате»

По пункту 1 по состоянию на 01.03.2021 нарушение не устранено.

Итого проверок за 2020 год - 6

Выявлено нарушений - 7

Устранено в ходе проверок - 1

Устранено по представлениям - 3

Не устранено - 3

Всего проверок за 2018, 2019 и 2020 годы - 20

Выявлено нарушений - 38

Устранено в ходе проверок - 9

Устранено по представлениям - 24

не устранено - 5